Octubre se paga con $507,010 si usamos el saldo a favor de IVA de agosto
Teresa: contéstame por WhatsApp sí o no a usar el saldo a favor antes del jue 13 nov. El SAT cierra el plazo el mar 17 nov.
$198,000
IVA a cargo · +$26,800 vs septiembre
$273,940
ISR provisional · +$25,340 vs septiembre
$99,370
Retenciones a enterar · +$4,490 vs septiembre
$571,310
Total antes del saldo a favor · +$56,630 vs septiembre
La decisión: usar el saldo a favor o pedir que te lo devuelvan
Recomiendo
A. Acreditar los $64,300 de agosto
- Pagas $507,010 en una exhibición
- El saldo se usa este mes, sin trámite
- Riesgo bajo: la ley lo permite
Opción B
B. Pagar todo y pedir devolución
- Pagas $571,310 el 17 nov
- El SAT tarda unos 40 días hábiles
- Puede pedir papeles y alargarlo
De dónde sale cada número, contra septiembre
| Concepto | Octubre | Septiembre | Cambio |
|---|---|---|---|
| IVA (16%) | |||
| Trasladado: ventas de $4,850,000 | $776,000 | $720,000 | +$56,000 |
| Acreditable: compras de $3,612,500 | −$578,000 | −$548,800 | +$29,200 |
| IVA a cargo | $198,000 | $171,200 | +$26,800 |
| ISR provisional (coeficiente 0.0612) | |||
| Ingresos ene–oct × 0.0612 | $2,521,440 | $2,247,500 | +$273,940 |
| Pagos provisionales anteriores | −$2,247,500 | −$1,998,900 | −$248,600 |
| ISR del mes | $273,940 | $248,600 | +$25,340 |
| Retenciones | |||
| ISR de sueldos (18 empleados) | $86,450 | $82,600 | +$3,850 |
| ISR del arrendamiento de la bodega | $9,800 | $9,800 | $0 |
| IVA retenido a fletes (4%) | $3,120 | $2,480 | +$640 |
| Total retenciones | $99,370 | $94,880 | +$4,490 |
| Total a pagar sin saldo a favor | $571,310 | $514,680 | +$56,630 |
| Saldo a favor de IVA de agosto | −$64,300 | $0 | −$64,300 |
| Total con la opción A | $507,010 | $514,680 | −$7,670 |
3 cosas que pueden subir lo que pagas
Ya excluido
3 CFDI de Fletes Lerma, cancelados por ellos
- $41,600 de gasto no deducible
- $6,656 de IVA que no acreditamos
- Pídeles que los vuelvan a emitir antes del 30 nov
Ojo
La opinión de cumplimiento sigue positiva
- Si no pagas el 17 nov, pasa a negativa
- Con negativa no cobras la licitación del municipio
Ojo
La DIOT de octubre vence el lun 30 nov
- Faltan los RFC de 2 proveedores nuevos
- Presentarla tarde genera multa